运营商财经网 付桢/文
近日，深圳证券交易所（简称深交所）披露的一则监管函，将国泰海通证券又拉回市场视野。公告称，其因在执业过程中对标的公司中节能大地环境修复有限公司（简称大地修复）提前确认收入事项核查不到位，被采取书面警示的自律监管措施。究竟是怎么回事？
监管函显示，原海通证券（现已更名为国泰海通证券）作为中节能铁汉生态环境股份有限公司（简称节能铁汉）发行股份购买资产并募集配套资金申请项目的独立财务顾问，在面对大地修复中的部分项目中存在提前确认收入情况，导致其在2022年和2023年营业收入及净利润总额造成重大影响这一情况时，国泰海通证券对大地修复部分项目收入确认、成本核算准确性执行的核查程序不到位，发表的核查意见不审慎。
其行为违反了相关管理办法规定，被深交所采取书面警示的自律监管措施。同时公司被要求向深交所提交经保荐业务负责人、质控负责人、内核负责人签字并加盖公司公章的书面整改报告。不够截止发稿日时，国泰海通证券对本次处罚尚未进行公开回复。
不过作为处罚主体的海通证券已经在今年4月，和国泰君安完成合并，共同组成了国泰海通证券。其和节能铁汉的合作发生在两家券商合并之前，虽然深交所同时还点名了两位公司当时的独立财务顾问主办人，但目前只有一位还在合并后的国泰海通证券工作。
而当时时任部门负责人则是孙迎辰。但是孙迎辰已经在去年原海通证券副总裁姜诚君落网时被同期调查。当时孙迎辰的身份还是海通证券投资银行委员会委员、创新融资部总经理。但截止目前，孙迎辰和他的老上司姜诚君的案件，还在调查中，还没有具体结果。
从时间上来看，本次处罚的具体问题存在时期不仅是国泰海通证券的前身机构时期，还和当时时任有问题的落马高管有关。和国泰海通证券并无太大关系。毕竟当时签字的内核负责人张卫东，目前还在国泰海通工作，而当时海通证券的法定代表人周杰，如今还是国泰海通证券的副董事长。
对此，运营商财经网金融部主任刘庆认为，原海通证券副总裁姜诚君牵扯的案件和IPO项目非常多，孙迎辰作为其下属也牵扯其中。不过本次处罚是否和其有关，还需要最后的调查公告。不过已经确定的是，和国泰海通证券的确没有什么关系了。目前负责节能铁汉的券商是中信建投。
（责任编辑：付桢）
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